세액공제 받는 팁 4가지

세액공제 받는 팀 4가지에 대해서 알아보고자 한다. 세액공제는 우리의 내고 있는 세금 부담을 줄여주고, 경제적인 이점을 제공하는 중요한 요소이다. 보통 연말에 연말정산을 통해서 원천징수를 통해 납부한 세금과 실질적으로 납부해야 할 세금을 확인 후에 세금 환급을 받거나 더 납부를 해야 한다. 한국에서는 다양한 세액공제 제도가 있으며, 이를 올바르게 활용하는 것은 장기적인 관점에서 자산을 축척하는 데 도움이 된다. 이번 글에서는 세액공제 받는 팁을 확인해보자. 팁을 알아보기 이전에 어떻게 세금이 계산되는 지부터 알아봐야 한다.

세액공제 받는 팁 : 근로소득자를 위한 세액공제

1. 건강보험료 및 국민연금공제

근로소득자는 건강보험료와 국민연금을 납부하게 된다. 이러한 납부액은 세액공제 대상이 된다. 매월 납부한 건강보험료와 국민연금을 월간 소득공제로 신고하여 세액을 조정할 수 있다.

건강보험료를 세액공제로 신청하기 위해서는 다음의 절차를 따라야 한다.

• 근로자로서 근로소득이 있는 경우, 납부한 건강보험료 금액은 연말정산 신고서인 ‘소득금액증명원’에 자동으로 반영된다.
• 연말정산 시, 근로자는 ‘소득금액증명원’을 확인하여 건강보험료 납부액이 올바르게 반영되었는지 확인해야 한다.
• 납부한 건강보험료가 세액공제 기준에 부합한다면, 연말정산 시 세액에서 공제된다.

2. 종합소득세 신고

근로소득자는 매년 종합소득세 신고를 해야 합니다. 종합소득세 신고를 통해 다양한 세액공제를 신청할 수 있다. 신고를 할 때 이와 같은 자료를 제출 해야한다.

• 소득금액증명원: 근로소득자의 경우 근로청년이나 재직회사에서 발급하는 소득금액증명원이 필요하다. 이 중에서 세액공제 대상이 되는 항목이 정확히 기재되어 있는지 확인해야 한다다.
• 의료비 영수증: 세액공제로 신청할 의료비에 대한 영수증을 준비한다. 영수증에는 병원명, 비용 내역, 날짜 등이 명시되어 있어야 한다.
• 교육비 영수증: 자녀의 교육비에 대한 영수증 준비해야하며, 교육비 영수증에는 교육 기관명, 수강료 내역, 날짜 등이 명시되어 있어야 한다.
• 주택담보대출 이자 납입증명서: 주택 담보대출로 인한 이자 납입에 대한 증명서가 필요하다.

세액공제 받는 팁 : 주택 관련 세액공제

1. 주택청약종합저축

주택을 구매하기 위해 주택청약종합저축을 신청하는 경우, 해당 금액은 세액공제 대상이 된다. 매년 주택청약저축으로 납입한 금액에 대해 최대 25%의 세액공제를 받을 수 있으며, 연간 공제한도는 최대 200만 원이다. 매년 신청한 금액의 일부를 세액공제로 신청할 수 있으며, 주택을 구매한 경우에는 추가적인 세액공제를 받을 수 있다.

2. 주택담보대출 이자

주택을 구매하기 위해 담보대출을 이용한 경우, 해당 대출의 이자는 세액공제 대상이 된다. 연간 납입한 주택담보대출 이자 금액을 세액공제로 신청하여 세액을 감면할 수 있다.

3. 주택 임차차입금 이자

주택을 임대하는 경우, 임차차입금 이자도 세액공제 대상이 된다. 연간 납입한 임차차입금 이자를 세액공제로 신청하여 세액을 감면할 수 있다.

세액공제 받는 팁 : 자녀 및 교육 관련 세액공제

1. 자녀 양육비

자녀를 양육하는 데 필요한 경비는 세액공제 대상이 된다. 자녀 1인당 연간 양육비를 신청하여 세액을 감면할 수 있다. 자녀 1인당 연간 최대 150만 원까지 양육비를 세액공제로 받을 수 있다. 따라서 부모가 두 자녀를 양육하고 있다면 최대 300만 원까지 세액공제를 받을 수 있다. 양육비 세액공제와 교육비 세액공제는 각각 독립적인 항목으로 간주된다. 따라서 부모가 양육비와 교육비에 대해 각각 세액공제를 받을 수 있으며, 이들을 중복해서 적용하는 것은 일반적으로 허용되지 아니한다.

2. 자녀 교육비

자녀의 교육비도 세액공제 대상이 된다. 유아, 초등학생, 중학생, 고등학생 등의 교육비를 세액공제로 신청하여 세액을 감면할 수 있다부모의 세대에 속하는 24세 이하의 자녀들의 교육비가 공제 대상이다. 이 때 자녀의 교육을 위해 지출한 비용으로 학비, 교재비, 학습비 등이 포함된다. 자녀 1인당 연간 최대 150만 원까지 교육비를 세액공제로 받을 수 있다. 따라서 부모가 두 자녀를 가지고 있다면 최대 300만 원까지 세액공제를 받을 수 있다.

세액공제 받는 팁 : 기타 세액공제

1. 의료비

본인 및 부양가족의 의료비도 세액공제 대상이 된다. 연간 의료비를 신고하여 세액공제를 받을 수 있으며, 의료비 세액공제는 소득에 따라 세액공제 한도가 다르므로 주의해야 한다.

2. 기부금

기부금은 세액공제를 받을 수 있는 대표적인 항목이다. 기부한 금액에 따라 세액공제를 신청하여 세액을 감면할 수 있다. 다만, 기부금 세액공제는 소득 상한선과 한도가 존재하므로 주의가 필요하다.

3. 연금저축 또는 개인형IRP

개인적으로 연금을 준비하기 위해 연금저축을 신청하는 경우, 해당 금액은 세액공제 대상이 된다. 매년 신청한 금액의 일부를 세액공제로 신청할 수 있으며, 미래의 재정 안정을 위해 연금저축을 고려해볼 만하다. 연금저축과 개인형 IRP의 기능은 비슷한데, 개인형 IRP는 소득이 있어야 가입이 가능하고 연금저축은 거주자라면 누구든 가입이 가능하다. 소득 기준에 따라서 15.4프로 또는 13.2프로 세액공제를 받을 수 있다.

위의 글에서 세액공제를 받는 팁을 알아봤다. 연말정산 계산기(링크)를 통해서 계산을 해보고 필요한 세액공제, 소득공제를 하여서 경제적 이득을 얻어가길 바란다. 다음 글에서는 개인형 IRP와 연금저축의 장단점을 비교하는 내용에 대해 알아보겠다.